«Особенности бизнес-плана вновь создаваемой фирмы»

 

 

Введение

Бизнес-план — план, программа осуществления бизнес-операций, действий фирмы, содержащая сведения о фирме, услуге, ее производстве, рынках сбыта, маркетинге, организации операций и их эффективности.

Целью проводимого исследования является разработка бизнес-плана, направленного на охват нового рынка потребителей услуг широкополосной беспроводной связи, обеспечение устойчивых конкурентных преимуществ компании ООО «Скарте́л» Yota и завоевание прочных рыночных позиций.

Для достижения поставленной цели определены следующие задачи исследования:

         провести маркетинговое исследование;

         разработать организационный план проекта;

         разработать производственный план проекта;

               провести анализ экономической эффективности проекта и оценить возможные риски.

Объектом данного исследования является компания ООО «Скарте́л» Yota, которая предоставляет услуги широкополосной беспроводной связи.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Резюме

 

В данном курсовом проекте предлагается разработать план по расширению рынка потребителей компании ООО «Скарте́л» Yota, посредством запуска в эксплуатацию новых сетей Mobile WiMAX на частоте 2,5 — 2,7 ГГц в

 г. Челябинск под брендом Yota.

Yota (интернет 4G) — первая в России сеть беспроводного быстрого интернета по технологии Mobile WiMAX. Эта технология обеспечивает высокую скорость доступа в интернет — до 10 Мбит/с, в любое время, в любом месте зоны покрытия и поддерживает соединение даже в движении, на скорости до 120 км/ч!

Доступ к Yota уже получили жители Москвы, Санкт-Петербурга, Уфы, Краснодара и Сочи. Сеть работает по стандарту IEEE 802.16e-2005.  Выпущены абонентские Mobile WiMAX-устройства в различных форм-факторах (4G USB-модемы, 4G Express-карты, первый в мире 4G телефон, ноутбуки со встроенным модулем Mobile WiMAX, мобильная точка доступа Yota Egg). Выпущено устройство коллективного доступа — Mobile WiMAX/Wi-Fi Center. Построена ИТ-инфраструктура, включающая системы авторизации и аутентификации абонентов и устройств, программное обеспечение, веб-сайты. Выполнены собственные разработки в области мобильных сервисов: музыкальных, видео, телевизионных, социальных.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.          План маркетинга

 

1.1                                                                                          Описание услуги

WiMAX (англ. Worldwide Interoperability for Microwave Access) — телекоммуникационная технология, основанная на стандарте IEEE 802.16, предоставляющая высокоскоростной, беспроводной доступ к сети, максимальная скорость  до 1 Гбит/сек.

Для предполагаемого сегмента (г. Челябинск)  рассматривается услуга, которая представляет собой высокоскоростной, широкополосный и беспроводной доступ в Интернет со скоростью 10  Мбит/cек в течение месяца за фиксированную абонентскую плату 700 рублей. Для получения услуги необходимо приобрести абонентское Mobile WiMAX-устройство в двух форм-факторах (4G USB-модемы, мобильная точка доступа Yota Egg). Бренд Yota разработан британским агентством «300million». Основной посыл бренда — взгляд на привычные вещи под другим углом. В качестве логотипа выбрано изображение человечка, стоящего вниз головой.

 

 

Рисунок 1 – Логотип компании Yota

 

Основными преимуществами  Yota WiMAX являются:

1. Высокие скорости передачи данных.

Технология Mobile WiMAX обеспечивает высокую скорость передачи данных в зоне покрытия сети Yota.

 

 

2. Надежность

Надежность сети Yota обеспечивается собственной транспортной сетью, способной передавать данные со скоростью до 180 Гбит/с. Круглосуточно проводится мониторинг качества работы сети. Организован Контактный центр по технической поддержке клиентов.

3. Мобильность

Переключение абонентского устройства между базовыми станциями в сети Yota происходит за время 40 мс, благодаря чему полноценный доступ к сети возможен в движении, на скорости до 120 км/ч. Это позволяет организовать канал передачи данных  автомобиле.

Для этого в автомобиль устанавливается Mobile WiMAX/Wi-Fi Center. Специализированное оборудование, подключенное через него по Wi-Fi или Ethernet, позволяет вести в прямом эфире теле- и радиотрансляции, проводить видеоконференции.

Установленные в автомобилях одной службы маршрутизаторы Mobile WiMAX/Wi-Fi объединяются в общую защищенную сеть на базе сетевой инфраструктуры Yota.

 

Рисунок 2 – Полноценный доступ к сети

 

 

 

 

4. Качество сервисов

Встроенная в стандарт Mobile WiMAX система обеспечения качества сервиса (QoS) позволяет приоритезировать пользователей в зависимости от характера используемых услуг и гарантирует качество таких сервисов, как онлайновое видео, голосовая и видео-конференц-связь.

5. Безопасность

Для обеспечения конфиденциальности и безопасности в технологии Mobile WiMAX используется шифрование данных с периодически меняющимся 128-битным ключом (AES-CCM). Кроме того, контроль целостности информации, определение подлинности пользователя и проверка права выхода в сеть (EAP PKMv2) позволяют практически исключить несанкционированный доступ к данным.

 

1.2 Описание потенциального рынка сбыта и определение спроса

Для расширения охвата рынка компании Yota  выбран город Челябинск. Данный выбор обусловлен быстрыми темпами роста основных социально-экономических показателей развития данного региона, а, следовательно повышением потребности в использовании новейших технологий. Челябинск является  крупным промышленным центром с предприятиями металлургии, машиностроения и металлообработки, приборостроения, лёгкой и пищевой промышленности.

Для определения потенциального спроса рынка, было проведено маркетинговое исследование в г. Челябинск в форме анкетного опроса. По его результатам сделан вывод, что наиболее перспективным рынком сбыта на данный момент времени, являются люди в возрасте от 16 до 45 лет, учащиеся в школах или ВУЗах, люди занимающиеся профессиональной и трудовой деятельностью. Исходя из выполненного  опроса, определяем величину реального спроса на рассматриваемую услугу связи.

Величина реального спроса на услугу связи:

Qp=QП·k1·k2·k3·k4·k5·k6·,

где QРвеличина реального спроса;

QП =1096000 чел - величина потенциального спроса (принимается равным численности населения г. Челябинск по данным на 2010 год, т.к. потенциальными потребителями, т.е. целевым сегментом, являются жители г.Челябинск);

k1 – влияние уровня потребности. Принимается равным k1=0,4, что обусловлено возрастанием уровня потребности в услугах связи, так как  в настоящее время это является неотъемлемой частью жизни большинства людей;

k2влияние цены, принимается равным k2=0,5 т.к. анализ результатов опроса показал, что для 50% респондентов цена на оказание услуг связи имеет существенное значение;

k3 – уровень среднемесячного дохода потребителей. Принимается равным k3=0,9, т.к. результаты опроса показали влияние уровня доходов потребителей (около 90%) на выбор услуги связи;

k4влияние уровня качества услуги. Принимается равным k5=0,4 по результатам анкетного опроса;

k5=0,7 – влияние цены товаров – заменителей;

k6 =0,5- влияние субъективных вкусов и предпочтений.

Тогда:

QР=1096000 ·0,4·0,5·0,9·0,4·0,7·0,5=27619 чел

Таким образом, рассчитанная величина спроса позволяет спрогнозировать число потребителей на рассматриваемую услугу связи, предоставляемых компанией Yota, на 2011 год.

По данным анкетного опроса 70% реальных потребителей предпочтут приобрести 4G USB-модемы для подключения, а 30%- мобильную точку доступа Yota Egg. Следовательно, при планировании материалов, необходимо 19 334 штуки  4G USB-модемов и 8 285 штук Yota Egg.

 

 

1.3     Описание основных конкурентов

В настоящее время на рынке телекоммуникационных услуг г. Челябинск, у компании Yota нет конкурентов, которые бы предоставляли полностью аналогичную услугу. Однако к конкурентам можно отнести компании сотовой связи МТС, Билайн, Мегафон, которые предоставляют услуги беспроводного интернета с использованием портативного USB-устройства и телефонной SIM-карты. Данные компании уступают рассматриваемой по основным потребительским свойствам: цена и качество. В данном случае под качеством связи понимается скорость передачи данных.

Подпись: Скорость передачи данных, Мб/сек

Рисунок 3 – Схема позиционирования услуги беспроводного интернета

Как видно из рисунка, Yota занимает выгодную рыночную позицию, что проявляется в оптимальном соотношении качества услуги и цены за ее предоставление.

 

1.4  Стратегия маркетинга

На основе проведенного маркетингового исследования, можно сделать вывод, что наиболее приемлемой стратегией является стратегия дифференциации. Данный подход предполагает следующее поведение: организации следует выделить свою услугу среди других, подобной этой. Для достижения этого результата необходимо, чтобы услуга воспринималась как уникальная, посредством придания услуге отличительных свойств.

Дифференциация осуществляется  в разнообразных формах: интересный дизайн, неповторимая технология, необычные функциональные возможности. Следует подчеркнуть, что стратегия дифференциации не означает ослабления внимания к издержкам, в данном случае они лишь являются не первостепенной стратегической целью.

Рисунок 4 – роутер Yota Egg

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.    Организационный план

«Скартел» является дочерней компанией WIMAX Holding Ltd. Центральный офис расположен в Санкт-Петербурге, второй находится в Москве. Компания «Скартел» входит в некоммерческую международную ассоциацию разработчиков и производителей оборудования WiMAX Forum, объединяющую компании, работающие в области технологий и предоставления услуг широкополосной беспроводной связи. Партнеры «Скартел» — Samsung Electronics Со. Ltd. и ASUSteK Computer Inc.  В данном проекте планируется открытие офиса в Г. Челябинск для более качественного регулирования процесса предоставления услуг. Источником затрат, связанных с открытием данного филиала, закупкой оборудования, материалов является Фонд накопления (Фонд развития). Состояние денежных средств ФРП на 2010 год составляет 100 000$.

Распределение ответственности и полномочий внутри организации определяется линейно-функциональной организационной структурой. Главным звеном в структуре управления является генеральный директор, за которым закреплено руководство за всей текущей деятельностью организации. Промышленно-производственный персонал предприятия подразделяется на следующие группы:

1.     рабочие - выполнение технологических процессов:

         рабочие связи по обработке, обмену и обслуживанию потребителей услуг связи (оператор, системный администратор);

         рабочие связи, занятые эксплуатационно-техническим обслуживанием оборудования и сооружений связи (электромонтеры).

2.     служащие - переработка различной информации:

         руководители (генеральный директор, начальник отдела маркетинга);

         специалисты;

         технические исполнители.

         кладовщики,  грузчики;

         охрана.

Рисунок 5 – Сжатая организационная структура компании Yota

На рассматриваемом предприятии установлена повременно-премиальная форма оплаты труда, то есть  оплата осуществляется  не только за  отработанное время по тарифу, но также выплачиваются премии за качество работы.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.    Производственный план

3.1                                                               Расчёт производственной программы

Для точного планирования и расчета основных показателей производственного плана необходимо изложить принцип работы сетей связи WiMAX.

В общем виде WiMAX сети состоят из следующих основных частей: базовых и абонентских станций, а также оборудования, связывающего базовые станции между собой, с поставщиком сервисов и с Интернетом.

Для соединения базовой станции с абонентской, используется высокочастотный диапазон радиоволн от 1,5 до 11 ГГц. В идеальных условиях скорость обмена данными может достигать 70 Мбит/сек, при этом не требуется обеспечения прямой видимости между базовой станцией и приемником.

Между базовыми станциями устанавливаются соединения (прямой видимости), использующие диапазон частот от 10 до 66 ГГЦ, скорость обмена данными может достигать 120 Мбит/cек. При этом, по крайней мере одна базовая станция подключается к сети провайдера с использованием классических проводных соединений. Однако, чем большее число БС подключено к сетям провайдера, тем выше скорость передачи данных и надежность сети в целом. Технологический процесс передачи данных по технологии WiMax наглядно проиллюстрирован на рисунке 6:

Рисунок 6 – Принцип работы технологии Wimax

Производственная программа представляет собой определенный объем, номенклатуру и ассортимент предоставляемых услуг. На ее основе определяется ввод в действие новых производственных мощностей, потребности в материально-сырьевых ресурсах, персонале.

В данном проекте предлагается два вида услуг связи:

1.     безлимитный доступ в Интернет в течение месяца с приобретением абонентского модуля  4G USB-модем;

2.     безлимитный доступ в Интернет в течение месяца с приобретением абонентского модуля  Yota Egg.

Однако в нашем случае из-за специфики производства и способа предоставления услуг потребителям, отсутствует возможность определения конкретного объема услуг, который мы можем предоставить.

В данном случае  производственная программа определяется исходя из потребности рынка, то есть потенциального спроса.. Для того, чтобы компания Yota  могла удовлетворить потенциальных покупателей необходимо рассчитать  количество базовых станций, которые обеспечат полную зону покрытия в г.Челябинск.  Расчет производится на основе показателя общей площади выбранного населенного пункта и радиуса покрытия одной базовой станции.

Общая площадь г. Челябинск составляет  530 км², а радиус охвата одной базовой станции равен 5км.

Следовательно, для покрытия города необходимо 7 базовых станций. 

Рисунок 7 – Карта г. Челябинск с расположением базовых станций

 

3.2                  Планирование основных производственных фондов

Под планированием ОПФ понимается расчет количества зданий, сооружений, машин, оборудования и др. средств труда, участвующих в процессе производства длительное время, сохраняя при этом свою натуральную форму, а их стоимость переносится на изготавливаемый продукт постепенно, частями, по мере использования.

 

3.2.1    Расчет потребности в оборудовании для основного производства

Как отмечалось ранее, WiMAX сети состоят из основных частей: базовых и абонентских станций, а также оборудования, связывающего базовые станции между собой, с поставщиком сервисов и с Интернетом. Следовательно, необходимо рассчитать количество базовых и абонентских станций, а также серверное оборудование.

Количество базовых станций рассчитывается исходя из площади участка, который необходимо покрыть. Количество базовых станций составляет 7. Для постоянного контроля и мониторинга 7 базовых станций достаточно одного комплекта серверного оборудования. Количество абонентских модулей (4G USB-модем и Yota Egg)  планируется на основе потребности покупателей и соответствует рассчитанному ранее реальному спросу.

Действительный (плановый) фонд времени работы  оборудования определяется по формуле:

,

где    Фр – режимный годовой фонд времени работы оборудования;

 – планируемые потери времени оборудования, в % (3 %).

Режимный годовой фонд времени работы оборудования определяется по формуле:

,

где  Д  – количество рабочих дней;

Т  – продолжительность смены, ч;

КСМ  – коэффициент сменности.

Передача данных через базовую станцию  осуществляется по запросу пользователей, поэтому оборудование должно постоянно быть готово к работе, поскольку пользователь может запросить информацию в любое время.

Д = 365 календарных дней в году;

Т = 8 часов;

КСМ =  3 смены.

 ч.

ч.

Таблица 1 – Расчет потребности в оборудовании для основного производства

Наименование оборудования

Трудоемкость на программу

Фд

Количество

Стоимость оборудования, руб.

Тнорм, ч

Тпл, ч

Расчетное, Срасч

Ед-цы

Суммарная

Aperto PacketMAX

базовая станция WiMAX

-

-

8497,2

7

1 500 000

10 500 000

Серверное оборудование WASN9770

-

-

1

250 000

250 000

Итого

-

-

 

 

 

10 750 000

 

Таким образом, годовой фонд времени работы оборудования составляет 8497,2 часов и общая стоимость оборудования для основного производства составляет 10 750 000 рублей. Источником финансирования являются собственные средства (ФРП).

 

3.2.2    Расчет потребности в оборудовании для вспомогательного производства

Для осуществления возможности предоставления услуг связи компанией Yota, необходимо открыть офис в г. Челябинск. В связи с этим возникает необходимость планирования количества оборудования для вспомогательного производства. Для этого воспользуемся статистическими данными за 2009 год, взятыми с филиала Yota в городе Самара, а также установленной нормой один компьютер на одного рабочего. Количество работников определяется в разделе «Планирование обеспечения трудовыми ресурсами». Необходимость в компьютерах существует почти у всех работников, за исключением электромонтеров, уборщиков, охранников, кладовщиков и грузчиков. Из этого следует, что количество сотрудников, которые нуждаются в компьютере составляет 40 человек. 

 

 

Таблица 2 – Расчет оборудования для вспомогательного производства

Наименование

Необходимое количество

Стоимость единицы, руб.

Общая стоимость, руб.

Оргтехника

Компьютеры

40

25 000

1 000 000

Телефоны и факсы

25

2 000

50 000

Сканеры

10

1 500

15 000

Принтеры

20

3 500

70 000

Копировальный аппарат

20

3 000

60 000

Кондиционеры

5

20 000

100 000

Шредеры

5

5 000

25 000

Офисная мебель

Столы компьютерные

40

4 000

160 000

Столы офисные

15

6 000

90 000

Стулья

85

1 800

153 000

Шкафы

15

5 000

75 000

Тумбы

15

2 300

34 500

Стеллажи

15

4 000

60 000

Кресла

10

5 000

50 000

Складская мебель

Стеллажи

30

4 000

120 000

Стулья

4

1 000

4 000

Транспортные средства

Легковой автомобиль

2

250 000

500 000

Итого

2 566 500

 

 

 Ежегодно согласно графику планово-предупредительных ремонтов оборудование подвергается ремонту. Для предприятий связи характерен  осмотр и капитальный ремонт оборудования. Для определения необходимого количества ремонтного оборудования используется укрупненный подход- 4% от стоимости основного оборудования. Планируемая сумма для закупки ремонтного оборудования составляет 4% от 10 750 000 и равна 430 000 рублей.

Таким образом, полная стоимость вспомогательного оборудования составляет 2 996 500 рублей.

 

3.2.3    Расчет потребности в площадях

Общая производственная площадь участка (SПР) определяется по формуле:

,

где    СПРИНi  – количество оборудования i-го вида;

Si  – площадь единицы оборудования i-го вида;

n  – число видов оборудования;

 – коэффициент, учитывающий дополнительные площади.

Расчет потребности в производственных площадях представлен в таблице 3 .

Таблица 3 – Расчет потребности в производственных площадях

Наименование оборудования

СПРИНi

Si, м2

 

SПР

Aperto PacketMAX

базовая станция WiMAX

7

12

1,3

109,2

Итого

109,2

 

Расчёт потребности в производственных площадях для офиса, где находится серверное оборудование, абонентские модули, а также рабочие места сотрудников предприятия представлен таблице 4.

Таблица 4 – Расчет потребности в площадях для офиса

Наименование оборудования

СПРИНi

Si, м2

 

SПР

Абонентский модуль 4G USB-модем

27619

0,004

1,3

14,046

Серверное оборудование WASN9770

1

15

1,3

19,5

Рабочее место

30

4

1,3

156

Итого

189,546

 

Расчет площадей вспомогательных (SВСП) и служебно-бытовых (SС.Б.) помещений ведется в процентах от производственной площади:

SВСП = 0,2 × SПР,   SС.Б. = 0,3 × SПР   

SВСП =0,2*189,5= 37,9 м².

SС.Б. =0,3*189,5= 56,85м².

Общая площадь находится как сумма всех видов площадей:

SОБЩ = SПР + SВСП + SС.Б.                 

SОБЩ =109,2+189,5+37,9+56,85=393,5м².

Стоимость здания (площадей), необходимых для проектируемого участка, рассчитывается по формуле:

,                                                       

где    Sj  – площадь  j-го вида, м2;

Цj  – стоимость площади  j-го вида, руб./м2.

Расчет стоимости площадей представлены  в табличной форме.

Таблица 5 – Расчет стоимости необходимых площадей

Вид площади

Необходимая

Стоимость (руб./м2),  Цj

Общая стоимость

Производственная

298,7

16 000

4 779 200

Вспомогательная

37,9

16 000

  606 400

Служебно-бытовая

56,85

16 000

909 600

Итого

393,5

 

 6 296 000

 

Для осуществления производственного процесса необходима площадь в размере 393,5 м², стоимость которой будет составлять 6 296 000 рублей.

 

3.2.4    Расчет амортизационных отчислений

Под амортизацией понимается процесс перенесения по частям стоимости основных средств и нематериальных активов по мере их физического или морального износа на стоимость производимого продукта.

На предприятии  расчет амортизационных отчислений осуществляется линейным способом. Сумма амортизационных отчислений (Ам) определяется по формуле:

,      ,

где На – норма амортизации;

n – срок полезного использования ОС;

СОПФ – первоначальная стоимость ОПФ.

Срок полезного использования основных производственных фондов представлен в таблице 6.

 

 Таблица 6   – Срок полезного использования ОПФ

Наименование группы ОПФ

Срок полезного использования

1

Здания

25

2

Основное оборудование

15

3

Оргтехника

4

4

Офисная и складская мебель

15

5

Транспортное средство

10

 

Расчет амортизационных отчислений осуществляют в табличной форме (таблица 7).

Таблица 7 – Амортизационные отчисления

Наименование групп ОПФ

Стоимость, СОПФ, руб.

Норма амортизации (%), Нам

Сумма амортизационных отчислений, руб.

 
 

Здания

6 296 000

4,0

 251 840

 

Основное оборудование

10 750 000

6,6

709 500

 

Оргтехника

1 320 000

25

330 000

 

Офисная и складская мебель

746 500

6,6

49 269

 

Транспортное средство

500 000

10

50 000

 

Итого

24 093 859

 

1 390 609

 

 

По результат расчетов сумма амортизационных отчислений составляет 1 390 609 рублей в год.

 

 

 

3.3             Планирование обеспечения трудовыми ресурсами

Категория «персонал предприятия» характеризует кадровый потенциал, трудовые и человеческие ресурсы производства. Она отражает совокупность работников различных профессионально-квалификационных групп, занятых на предприятии и входящих в его списочный состав. В списочный состав включаются все работники, принятые на работу, связанную как с основной, так и с не основной деятельностью предприятия.

 

3.3.1    Расчет численности основных производственных рабочих

К основным производственным рабочим на рассматриваемом предприятии относятся рабочие связи, занятые эксплуатационно-техническим обслуживанием оборудования и сооружений связи (электромонтеры, инженеры).

      Расчет необходимой численности работников занятых эксплуатационно-техническим обслуживанием оборудования и сооружений связи, основан на применении норм времени:

   где   Ni средние число технических средств (устройств) i-го вида, подлежащего обслуживанию, ед.;

           Нврiнорма времени в чел.-час. на обслуживание единицы i-го вида оборудования за месяц;

            Фрв фонд рабочего времени за месяц;

 

Таблица 8 – Годовой бюджет времени инженеров и электромонтёров

Структура баланса времени

Ед.измерения

Номинальное значение

Относительное значение, %

Номинальный фонд времени

дн.

274

75,1

Номинальная продолжительность 1 смены

час

8

 

Целодневные потери:

дн.

28

7,7

а)очередные отпуска

дн.

21

2,5

б)отпуска по учебе

дн.

2

2,5

в) болезни

дн.

5

1,4

Явочный фонд времени

дн.

246

67,4

Фонд рабочего времени.

час

1968

 

  

Фонд рабочего времени инженеров и электромонтеров составляет 164 часа в месяц. Норма времени на обслуживание одной базовой станции составляет 120 чел/часов. Норма времени на обслуживание серверного оборудования 100 чел/часов.

Следовательно, необходимое количество электромонтеров составляет 6 человек.

 

3.3.2                     Расчет численности вспомогательных рабочих

К вспомогательным рабочим на рассматриваемом предприятии относятся рабочие связи по обработке, обмену и обслуживанию потребителей услуг связи (оператор, системный администратор, консультант).

Процесс обслуживания клиентов на данном предприятии можно представить в виде системы массового обслуживания заявок с отказами. Данный подход позволит рассчитать необходимое количество операторов и консультантов.

Для вычисления оптимального количества операторов, которые должны работать в call-центре, в зависимости от количества входящих звонков, обрабатываемых в call-центре за час, средней продолжительности звонка, а также допускаемой средней задержке при ответе на звонок воспользуемся калькулятором Erlang C. Расчеты производятся на основе усредненных статистических данных:

   Среднее время разговора:                                180 сек

   Среднее время пост-обработки звонка:    10 сек

   Число звонков в час:                                        45 звонков/час

Интенсивность поступающей нагрузки

Вероятность отказа в рассматриваемой системе равна Р=0,1 (т.е. не более 10 человек из ста получат отказ.) При заданной вероятности отказа и интенсивности поступающей нагрузки необходимо 4 канала, в данном случае операторов.

Можно сделать вывод, что оптимальное количество операторов составляет 4.

Аналогично проведем расчет для консультантов в офисе.  Расчеты производятся на основе усредненных статистических данных:

         Среднее время обслуживания:                         400 сек

         Среднее время пост-обработки заявки:   60 сек

         Число заявок в час:                                15 звонков/час

         Средняя задержка при ответе на заявку:  25 сек.

Полученные результаты приведены на рисунке 9.

Рисунок 9 - Расчет необходимого количества консультантов

По полученным результатам оптимальное количество консультантов составляет 3.

На данном предприятии весь мониторинг процессов осуществляется из офиса системным администратором. Для оптимальной работы необходимо 2 системных администратора работающих в одну смену по 12 часов в день.

Количество вспомогательного персонала – уборщиков, рассчитывается по нормам обслуживания. Под нормой обслуживания понимается нормативно установленные объемы обслуживания технических средств, людей, помещений, в расчете на одного обслуживающего работника в течение определенного периода времени.

где      – объем работы (зона обслуживания) для рабочих  i-й профессии;

            – норма обслуживания для рабочих  i-й профессии в смену;

          Ксм – количество смен работы оборудования;

Кив – коэффициент использования рабочего времени

Следовательно, необходимое количество уборщиков составляет 8 человек.

 

3.3.3               Расчет численности специалистов и служащих

Численность специалистов, служащих и руководителей составляет 10-20% от численности основных производственных рабочих. Номенклатура профессий планируется самостоятельно в соответствии с особенностями производства и нормами управляемости (1 человек контролирует 5-7 подчинённых). Численность специалистов и  административно-управленческого персонала непосредственно занятых обслуживанием средств связи, определяется, как правило, по типовым штатам, которые характеризуют требуемое число работников соответствующей специальности и квалификации для обслуживания типового, наиболее часто встречающегося оборудования.

Штат сотрудников рассматриваемого предприятия представлен в таблице 9.

Таблица 9 – Перечень служащих и руководитей

Генеральный директор

1

Технический директор

1

Заместитель директора по экономике и финансам

1

Начальник отдела снабжения

1

Начальник отдела по техническому обслуживанию

1

Начальник отдела маркетинга

1

Начальник службы ОТ и ОБ

1

Секретарь

1

Специалист по кадрам

1

Юрисконсульт

1

Бухгалтер

1

Менеджер

7

Программист

3

Маркетолог

2

Главный инженер

1

Экономист

4

Управляющие станциями

4

Охранники

2

Кладовщик

1

Грузчик

1

Итого специалисты и служащие

36

 

Согласно приведенным данным количество специалистов и служащих составляет 39 человек состоящих на 20 разных должностях.

 

3.4           Планирование фонда заработной платы

Под заработной платой понимается  денежная компенсация, которую работник получает в обмен за свой труд. Иначе говоря это часть затрат на производство и реализацию продукции, направляемая на оплату труда работников предприятия.

На рассматриваемом предприятии установлена повременно-премиальная форма оплаты труда, то есть  оплата осуществляется  в виде тарифной ставки (оклад) и дополнительно начисляется премия (в % от тарифной ставки) за выполнение условий премирования, установленных коллективным договором.

В ниже представленной таблице приведены оклады сотрудников по каждой должности.

Таблица 10 – Оклады сотрудников в соответствие с должностью

Должность сотрудника

Оклад, руб.

1. Основные производственные рабочие

Электромонтер

30 000

Инженер

20 000

2. Вспомогательные производственные рабочие

Оператор

15 000

Консультант

20 000

Уборщики

7 000

3. Специалисты и служащие

Генеральный директор

85 000

Технический директор

50 000

Заместитель директора по экономике и финансам

50 000

Начальник отдела снабжения

45 000

Начальник отдела по техническому обслуживанию

45 000

Начальник отдела маркетинга

35 000

Начальник службы ОТ и ОБ

30 000

Секретарь

20 000

Специалист по кадрам

15 000

Юрисконсульт

20 000

Бухгалтер

25 000

Менеджер

17 000

Программист

18 000

Маркетолог

20 000

Главный инженер

25 000

Экономист

17 000

Управляющие станциями

16 000

Охранники

12 000

Кладовщик

12 000

Грузчик

13 000

 

Тарифная заработная плата вычисляется следующим образом:

Основная заработная плата основных рабочих рассчитывается по следующей формуле:

ОЗП= ТЗП·(1+ КДОП + КПР + КУР),                   

где    ОЗП – основная заработная плата;

ТЗП – тарифная заработная плата;

КДОП  – коэффициент доплат, составляет 5% от ТЗП ;

КПР – коэффициент премий, составляет 10% от ТЗП;

КУР – уральский коэффициент, составляет 15% от ТЗП.

ДЗП = ОЗП·КДЗП,                                    

где    ДЗП – дополнительная заработная плата;

КДЗП – коэффициент дополнительной зарплаты, составляет 5-8% от ОЗП или (КДЗП=0,08…).

ФЗП = ОЗП + ДЗП,                                               

где         ФЗП – полная заработная плата.

Отчисления Единого социального налога составляют 26% от полного фонда заработной платы.

Все расчеты фонда заработной платы представлены в таблице 12.

Таким образом, годовой фонд заработной платы составляет 16 644 480 рублей. Отчисления во внебюджетные фонды составят 4 327 564 рублей.

Процент премии основным рабочим на предприятии составит 12%, то есть 93 600 рублей.

Расчет среднемесячной заработной платы представлен в таблице 12.

 

Таблица 12– Расчет среднемесячной заработной платы

Категория персонала

ФЗП полная, руб.

Численность, чел.

Среднемесячная зарплата на 1 работника, ФЗП полн / Численность / 12 мес., руб

Основные производственные рабочие

4 815 000

12

33 687

Вспомогательные производственные рабочие

2 052 888

15

11 404

Специалисты, Служащие, Руководители

12 569 901

 

36

29 096

Итого

19 437 789

63

25 711

 

Среднемесячная заработная плата на одного основного производственного рабочего составляет 33 687 рублей в месяц.

 Среднемесячная заработная плата на одного вспомогательного производственного рабочего составляет 11 404 рублей в месяц.

Среднемесячная заработная плата на одного специалиста или служащего составляет 29 096 рублей в месяц.

В целом по предприятию среднемесячная заработная плата на одного сотрудника составляет 25 711 рублей в месяц.

По последним данным Росстата средняя начисленная заработная плата за 2009 год в отрасли связи составляет 28 000 и 18 000 рублей у мужчин и женщин соответственно.

Можно сделать вывод, что на рассматриваемом предприятии уровень заработной платы соответствует норме по отрасли в целом.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Должность сотрудника

Фонд времени,мес.

Оклад, руб/мес.

Численность, чел.

ТЗП, руб.

Кнд, %

Кпр, %

Кур, %

ОЗП, руб.

Кдзп, %

ДЗП, руб.

ФЗП, руб.

ЕСН, руб.

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

1. Основные производственные рабочие

Электромонтер

12

30 000

6

2 160 000

10

 

15

2 700 000

7

189 000

2 889 000

751 140

Инженер

12

20 000

6

1 440 000

10

 

15

1 800 000

7

126 000

1 926 000

500 760

Итого ОПР

 

 

12

3 600 000

 

 

 

4 500 000

 

315 000

4 815 000

1 251 900

2. Вспомогательные производственные рабочие

Оператор

12

15 000

3

540 000

10

12

15

739 800

8

59 184

798 984

207 735

Консультант

12

20 000

4

240 000

10

12

15

328 800

8

26 304

355 104

92 327

Уборщики

12

7 000

8

672 000

10

 

15

840 000

7

58 800

898 800

233 688

Итого ВПР

 

 

15

1 452 000

 

 

 

1 908 600

 

144 288

2 052 888

533 750

3. Специалисты и служащие

Генеральный директор

12

85 000

1

1 020 000

7

 

15

1 244 400

6

74 664

1 319 064

342 956

Технический директор

12

50 000

1

600 000

7

 

15

732 000

6

43 920

775 920

201 739

Заместитель директора по экономике и финансам

12

50 000

1

600 000

7

 

15

732 000

6

43 920

775 920

201 739

Начальник отдела снабжения

12

45 000

1

540 000

7

 

15

658 800

6

39 528

698 328

181 565

Начальник отдела по техническому обслуживанию

12

45 000

1

540 000

7

 

15

658 800

6

39 528

698 328

181 565

Начальник отдела маркетинга

12

35 000

1

420000

7

 

15

512 400

6

30 744

543 144

141 217

Начальник службы ОТ и ОБ

12

30 000

1

360000

7

 

15

439 200

6

26 352

465 552

121 043

Секретарь

12

20 000

1

240000

7

 

15

292 800

6

17 568

310 368

80 695

Специалист по кадрам

12

15 000

1

180000

7

 

15

219 600

6

13 176

232 776

60 521

Юрисконсульт

12

20 000

1

240000

7

 

15

292 800

6

17 568

310 368

80 695

Бухгалтер

12

25 000

1

300000

7

 

15

366 000

6

21 960

387 960

100 869

Менеджер

12

17 000

7

1 428 000

7

 

15

1  742 160

6

104 530

1 846 690

480 139

Программист

12

18 000

3

648 000

7

 

15

790 560

6

44 733

837 993

217 878

Маркетолог

12

20 000

2

240000

7

 

15

292 800

6

17 568

310 368

80 695

Главный инженер

12

25 000

1

300000

7

 

15

366 000

6

21 960

387 960

100 869

Экономист

12

16 000

4

768 000

7

 

15

936 960

6

56 217

993 177

258 226

Управляющие станциями

12

16 000

4

768 000

7

 

15

936 960

6

56 217

993 177

258 226

Охранники

12

12 000

2

228 000

7

 

15

278 160

6

16 689

294 849

76 660

Кладовщик

12

12 000

1

144000

7

 

15

175 680

6

10 540

186 220

48 417

Грузчик

12

13 000

1

156000

7

 

15

190 320

6

11 419

201 739

52 452

Итого

 

 

63

14 772 000

 

 

 

18 269 700

 

1 168 089

19 437 789

5 053 816

 

 

 

3.5      Планирование потребности в материально-технических ресурсах

3.5.1    Затраты на основные материалы

 

Предприятие потребляет большое количество материалов, топлива, энергии, которые занимают значительный удельный вес в себестоимости продукции. Используемые материалы подразделяются на основные и вспомогательные. На рассматриваемом предприятии к основным материалам относятся абонентские модули (4G USB-модемы, мобильная точка доступа Yota Egg), а также кабель для обеспечения широкополосного скоростного соединения между базовой станцией и сетью провайдера. 

Стоимость основных материалов определяется по формуле

,

где  Нрi – количество оборудования для подключения (шт, км).                 Цi – цена за единицу оборудования

Количество необходимых абонентских модулей было расчитано исходя из маркетингово исследования. Количество необходимых  4G USB-модемов составляет 19 334шт., а Yota Egg 8 285 шт. Необходимая длина  волокна ВОЛС равна 15 км (расстояние от одной базовой станции до офиса).

Расчет стоимости основных материалах представлен в таблице13.

 

Таблица 13 - Потребность в основных материалах

Наименование материалов

Цена в рублях (шт, км)

Общая стоимость материала (руб)

1

4G USB-модемы (19 334 шт)

500

9 667 000

2

Yota Egg (8 285 шт)

537

4 450 000

3

ВОЛС ОКБ-Т-2А-7.0 (15 км)

1300

195 00

4

Итого

 

14 117 000

 

По результатам расчета можно сделать вывод, что стоимость основных материалов составляет 14 117 000 рублей.

 

 

 

3.5.2    Затраты на вспомогательные материалы

К вспомогательным материалам в данном проекте относятся канцелярские товары. Расчет потребности приведен в таблице 14.

 

Таблица 14 – Потребность в вспомогательных материалах

Наименование

Единица измерения

Норма расходов на год

Цена за единицу, руб

Суммарная стоимость, руб

Бумага писчая

пачки

40

165

6600

ручка

шт.

60

10

600

карандаш

шт.

50

4,5

225

скрепки

упаковка

2

7,5

15

степлер

шт.

5

50,5

252,5

дырокол

шт.

3

120

360

скоросшиватель

шт.

50

9,5

475

файл

упаковка

30

50

1500

скобы

упаковка

5

4,5

22,5

Итого

 

 

 

10 050

 

Таким образом, затраты на вспомогательные материалы составляют 10 050 рублей.

 

3.5.3    Затраты на силовую энергию

Энергия, потребляемая каждым видом оборудования, рассчитывается по формуле:

,

где      Fд  – действительный фонд работы оборудования ч;

КВ – средний коэффициент загрузки ;

КМ – средний коэффициент загрузки по мощности (КМ = 0,8);

Ni – количество оборудования  i-го вида;

Pi – мощность  i-го вида оборудования, кВт;

КПД – коэффициент полезного действия оборудования  i-го вида.

Затраты на силовую энергию соответственно будут:

ЗСЭ = ,

где      ЦСЭ – цена 1 кВт-ч энергии, руб/кВт-ч.

Расчет необходимой энергии потребляемой основным оборудование приведен в таблице 15.

Таблица 15  – Затраты энергии на основное оборудование

Оборудование

Количество, шт.

Мощность, кВт

Км

Кв

Фд, ч.

КПД

Стоимость 1 кВт силовой энергии, руб.

Общая потребность, руб.

Базовая станция

7

5,3

0,93

1

8 760

0,9

1,53

462 589

Серверное оборудование

1

6,3

0,98

8 760

82 748

Итого

545 185

 

Годовые затраты энергии на оборудование в год составят 356 330 кВт на сумму 545 185 рублей.

Стоимость электроэнергии, потребляемой оргтехникой за год, определяется по формуле:

,

где -потребляемая мощность оргтехники,

-количество,

- плановый годовой фонд времени работы оргтехники.

Расчет энергии потребляемой компьютером приведен в таблице 15.

 

Таблица 15 – Затраты энергии на оргтехнику

Наименование

Кол-во

Потребляемая мощность, кВт в час

Годовой фонд времени работы, ч

Годовая потребность в электроэнергии кВт/ч

Стоимость 1 кВт электроэнергии, руб.

Суммарная стоимость, руб.

Компьютер

40

0,1

5 840

23 360

1,53

35 740

Сканер

10

0,01

5 840

584

1,53

893

Принтер

20

0,1

5 840

11 680

1,53

17 870

Итого

 

 

 

35 624

 

54 503

 

Затраты на электроэнергию потребляемых оргтехникой  за год составляют 35 624 кВт стоимостью 54 503 рублей.

 

3.5.4               Затраты на освещение

Стоимость энергии на освещение за год определяется по формуле:

СЭО=QЭО × ЦЭО,

где       QЭО – годовой расход энергии,  кВт ч;

           ЦЭО – цена за 1 кВт/ч, руб.;

Годовой расход энергии определяется по формуле:

где        Пi – метраж типа площади i-го вида, м2;

PПi – расход электроэнергии на 1м2 площади данного типа, кВт;

КГРi – коэффициент одновременного горения ламп;

ВГРi – продолжительность горения ламп, ч.

 

 

 

 

Расчет затрат на освещение представлен в таблице 16.

Таблица 16  – Затраты на освещение

Тип помещения

Площадь помещения, м2

Часовой расход электроэнергии, кВт/м2

Прод-сть горения электроламп в год при соотв-щем числе рабочих смен

Коэфф. одновр-ного горения ламп

Ст-сть

1 кВт электроэнергии, руб.

Суммарная стоимость, руб.

Станционная площадь

109,2

0,09

8 760

0,8

1,53

105 378

Офисная площадь

170

0,09

5 840

109 366

Сервисная площадь

19,5

0,012

5 840

1 672

Вспомогательная площадь

37,9

0,012

5 840

3 250

Служебно-бытовая площадь

56,8

0,012

5 840

4 872

Итого

393,5

224 538

 

Годовая стоимость затрат на освещение составляет 224 538 рублей.

 

3.5.5    Прочие затраты, связанные с обслуживанием производства

 

Среднее вознаграждение за рационализацию и изобретательство на рассматриваемом предприятии, составляет в среднем 260 рублей в год на 1 работника.

Затраты на услуги по капитальному ремонту зданий, сооружений рассчитываются как 10 % в год от стоимости зданий и сооружений, и соответственно равны 629 600 рублей.

Затраты на рекламу:

 - реклама на телевидении (450 000 руб. в мес.);

 - внешняя реклама (200 000 руб. в мес.).

Общая стоимость затрат на рекламу в год составляет 7 800 000 рублей.

Затраты по ремонту оборудования составляют 10% от стоимости оборудования, то есть 1 075 000 рублей в год.

Затраты на получение лицензии по частотам и регистрации предприятия составляют 1 500 000 руб.

Все планируемые затраты, связанные с обслуживанием производства, для удобства сводятся в таблицу 17 затрат.

Таблица 17 – Сводная таблица затрат

Наименование статьи

Сумма, руб.

Затраты на осветительную энергию

224 538

Затраты на электроэнергию

54 503

Затраты на вспомогательные материалы

10 050

Затраты на силовую энергию

545 185

Затраты на вознаграждения за рационализацию и изобретательство

20 280

Затраты на капремонт зданий

629 600

Затраты на рекламу

7 800 000

Затраты по ремонту оборудования

1 075 000

Затраты на регистрацию и разрешения

1 500 000

Итого:

11 859 156

 

Таким образом, затраты, связанные с обслуживанием производства составляют 11 859 156 рублей в год.

3.6   Расходы по управлению и обслуживанию производства

В данном разделе проекта определяется смета расходов на содержание и эксплуатацию оборудования (РСЭО), а также цеховых расходов. Смета представлена в таблице 18 .  

Таблица 18  – Смета РСЭО

Статьи

Элементы

 

Амортизация

Материалы

Энергоносители

Оплата труда

ЕСН

Услуги со стороны

Итого

 
 

Амортизация производственного оборудования

709 500

-

-

-

-

-

709 500

 

Содержание и эксплуатация оборудования

-

-

599 688

-

-

-

599 688

 

Ремонт оборудования

-

1 075 000

-

-

-

-

1 075 00

 

Возмещение износа инструмента

-

-

-

-

-

-

-

 

Внутризаводское перемещение грузов

-

-

-

-

-

-

-

 

Итого

709 500

1 075 000

599 688

-

-

-

2 384 188

 

 

Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования составляют                2 384 188 рублей в год.  Процент РСЭО (РСЭО%) вычисляется по формуле:

,

где  ФЗПопр – фонд заработной платы основных производственных рабочих.                     

В смете РСЭО отражаются расходы, связанные с эксплуатацией, обслуживанием, ремонтом оборудования, транспорта, средств, инструментов и приспособлений. Расходы по каждой статье расписываются по соответствующим элементам.

В таблице 19 представлена смета общепроизводственных расходов.

Таблица 19 – Смета общепроизводственных расходов

Статьи

Элементы

Амортизация

Материалы

Энергоносители

Оплата труда

ЕСН

Услуги со стороны

Итого

1. Амортизация зданий

251 840

-

-

-

-

-

251 840

2. Содержание общепроизводственного персонала

-

-

-

19 437 789

5 053 816

-

24 491 605

3. Содержание зданий

-

-

224 538

898 800

233 688

-

1 357 026

4. Ремонт зданий

-

-

-

-

-

629 600

629 600

5. Расходы по охране труда

-

-

 

-

-

-

-

6. Рацион-во и изобр-во

-

-

-

20 280

5 273

-

25 553

Итого

251 840

-

224 538

20 356 869

5 292 777

629 600

26 755 624

Общепроизводственные расходы составляют 26 755 624 рублей в год.

Процент общепроизводственных расходов (ОПР%) рассчитывается по формуле:

.

В смете общепроизводственных расходов отражаются расходы, связанные с содержанием, эксплуатацией и ремонтом помещений, управленческие расходы.

 

3.7         Планирование себестоимости продукции

Себестоимость продукции представляет собой выраженные в денежной форме текущие затраты предприятия на производство и реализацию продукции (работ, услуг). Себестоимость продукции является не только важнейшей экономической категорией, но и качественным показателем, характеризующим уровень использования всех ресурсов (переменного и постоянного) капитала, находящегося в распоряжении предприятия.

Различают следующие виды себестоимости: цеховая, производственная и полная.

Цеховая себестоимость представляет собой затраты, связанные с производством продукции.

Производственная себестоимость помимо цеховой себестоимости включает общепроизводственные и общехозяйственные затраты.

Полная себестоимость отражает все затраты производства и реализацию продукции, складывается из производственной себестоимости и внепроизводственных расходов.

 

 

 

 

 

Калькуляция себестоимости единицы услуги приведена в таблице 20.

Таблица 20 – Калькуляция себестоимости услуги

Статьи калькуляции

Сумма на ед., руб.

Сумма на программу (27 619),

руб.

Услуга 1

Услуга 2

Услуга 1

(19 334)

Услуга 2

(8 285)

Итого

Материалы

500,00

537,00

9 667 000

4 450 000

14 117 000

ОЗП

162,93

162,93

3 150 114

1 349 875

4 500 000

ДЗП

11,40

11,40

220 507

94 493

315 000

ЕСН

45,32

45,32

876 361 

375 593

1 251 900

РСЭО

86,32

86,32

1 668 910

715 278

2 384 188

Итого с/с техн.

805,97

842,97

14 706 531

6 985 239

22 568 088

Общепроизводственные расходы

968,73

968,73

18 729 614

8 026 009

26 755 624

Итого с/с общепроизводственная

1 774,70

1 811,70

33 436 145

15 011 248

48 474 394

Маркетинговые расходы

282,41

282,41

5 460 197

2 339 803

7 800 000

Итого полная с/с

2 057,11

2 094,11

39 772 164

17 348 790

57 120 954

 

Общая себестоимость единицы услуги составляет:

1.                 Услуги 1 составляет 2 057 рублей;

2.                 Услуги 2 составляет 2 094 рублей.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.8            Планирование финансовых результатов

При планировании финансовых результатов применяется свободный способ ценообразования, то есть тарифы устанавливаются по усмотрению компании.  Расчет прибыли производится в таблице 21.

Таблица 21 – Прибыль от оказания услуги

Наименование услуги

Количество услуг за год

Тариф за год

Абонентский модуль

Выручка в год

Себ-ть в месяц

Прибыль

Услуга 1

19 334

6 600

1500

127 605 900

2 057

87 833 736

Услуга 2

8 285

6 600

2 500

75 393 500

2 094

58 044 510

ИТОГО

 

 

145 878 446

 

Таким образом, прибыль от оказания услуги1 и услуги2 составляет 138 740 784 рублей и 42 850 020рублей в год соответственно.

Далее рассчитываем распределение прибыли (таблица 22).

Таблица 22 – Распределение прибыли

 

Услуга 1

Услуга 2

Прибыль от оказания услуг

87 833 736

58 044 510

Налогооблагаемая прибыль

87 833 736

58 044 510

Налог на прибыль  (24%)

21 080 096

13 930 682

Чистая прибыль

66 753 639

44 113 827

Фонд накопления (60% от ЧП)

40 052 183

26 468 292

Фонд потребления (30% от ЧП)

20 026 091

13 234 148

 

За    счет   нераспределенной  прибыли сформированы следующие фонды:

     -    фонд    накопления   -   средства,   предназначенные   для производственного  развития  организации  и  иных аналогичных целей, сопровождающихся созданием нового имущества;

     -    фонд   потребления   -   средства,   предназначенные   для осуществления мероприятий по социальному развитию (кроме вложений во внеоборотные    активы)   и   материальному   поощрению   коллектива организации  и иных аналогичных мероприятий и работ, не приводящих к образованию нового имущества.

     По результатам распределения прибыли, можно сделать вывод, что чистая прибыль предприятия от реализации услуг составляет 110 867 466 рублей в первый год.

Далее проводим расчет основных технико-экономических показателей на предприятии.

Таблица 23 – Основные технико-экономические показатели

Наименование показателя

Единица измерения

Значение
показателя

Абсолютные показатели

Годовой выпуск

 

57 120 954

В натуральном
выражении

Услуга 1

шт.

19 334

Услуга 2

шт.

8 285

В денежном
выражении

Услуга 1

руб.

39 772 164

Услуга 2

руб.

17 348 790

Общая стоимость ОПФ

руб.

 

20 542 500

В том числе

Здания и сооружения

6 296 000

Машины и оборудование

11 250 000

Инструменты

2 996 500

Общая площадь

м2

393,5

В том числе

Производственная

298,7

Вспомогательная

37,9

Служебно-бытовая

56,85

Численность персонала

чел.

 

63

В том числе

Основных производственных рабочих

12

Вспомогательных рабочих

15

Служащих и специалистов

36

Фонд заработной платы

руб.

 

19 437 789

В том числе

основных производственных рабочих

4 815 000

Вспомогательных рабочих

2 052 888

Служащих и специалистов

12 569 901

Относительные показатели

Фондоотдача

руб./руб.

2,78

Фондоемкость

руб./руб.

0,36

Фондовооруженность

руб./чел.

326 071

Рентабельность услуги 1

%

167

Рентабельность услуги 2

%

245

Производительность труда (выработка)

руб./чел.

906 681

Съем услуги  с единицы оборудования

руб.

7 140 119

Съем услуги  с 1м2 площади

руб.

145 161

 

На основе проведенных расчетов, можно сделать вывод, что ОПФ используются эффективно. Важно отметить, что показатель рентабельности для услуги 2 является выше, чем для  услуги 1.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Заключение

В данной курсовой работе разработан бизнес-план, направленный на захват рынка потребителей услуг беспроводного широкополосного интернета в г.Челябинск, обеспечение устойчивых конкурентных преимуществ компании ООО «Скартел» Yota и завоевание прочных позиций на рынке интернет-услуг г. Челябинск.

Для достижения поставленной цели решены следующие задачи исследования:

         проведено маркетинговое исследование на основании которого проведен расчет потенциального и реального спроса;

         разработать организационный план;

         разработать производственный план проекта, в результате которого рассчитано количество необходимых основных производственных фондов, трудовых ресурсов, материалов;

               провести анализ экономической эффективности проекта.

Таким образом, на основе проведенных расчетов можно сделать вывод, что предлагаемый проект является рентабельным, приносит прибыль в размере 110 867 466 рублей в первый год. Следует отметить, что предлагаемая услуга связи обладает устойчивыми конкурентными преимуществами, а также имеет известность во многих странах.

 

 

 

 

 

 

 

Список литературы

1.     Л.Г. Елкина, Н.Г. Копейкина. Планирование на предприятии.

2.     Методические указания по выполнению экономической части выпускных квалификационных работ. Составители: М.П. Галимова, Л.З. Фатхуллина, Е.В. Чувилина.

3.     Методические указания к выполнению курсовой работы «Внутрифирменное планирование». Составители: Л.Г.Елкина,                            М.П. Галимова,  Н.Г.Копейкина.

4.     Новицкий Н.И. Организация производства на предприятии. Учебно-методическое пособие. – М.: Финансы и статистика, 2003. – 392 с.

5.     Покропивний С.Ф., Соболь С.М. Бизнес – план: технология разработки и учения: . –к: KHEY, 1998. –208с.

6.     А.О.Смирнов Экономика отрасли связи. Практикум. – Новосибирск: 2003.

7.     www.md-bplan.ru

8.     www.yota.ru

9.     www.wimaxforum.ru

10.                           www.businessuchet.ru

11.                          www.ru.wikipedia.org

12.                          www.wi-fi.ru

 

 

 

                                                                                          

 

 

 

Федеральное агентство по образованию

ГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ

ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

УФИМСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ АВИАЦИОННЫЙ

ТЕХНИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ

 

Кафедра экономики предпринимательства

 

 

 

КУРСОВАЯ РАБОТА

по дисциплине «Планирование на предприятии»

 

Планирование инновационного производственного процесса на предприятии ООО «Скартел» Yota

 

 

                                                       Выполнил:

                                                                  Студент группы ЭУП-431с

                                                                Скачкова О.А.

                                                               Руководитель:

                                                                 Галимова М.П.

 

 

 

 

 

 

Уфа 2010

 

Содержание

 

 

Введение …………………………………………………………….……………2

Резюме ………………………………………………………………………….……....3

1 План маркетинга …………………………………………………………...….……4

1.1 Описание услуги………………………………………………………….……4

1.2 Описание потенциального рынка сбыта и определение спроса……………6

1.3 Описание основных конкурентов……………………………………..……...7

1.4 Стратегия маркетинга ……………………………………………………..8

2 Организационный план…………………………………………….………………...9

3 Производственный план…………………………………………………….………11

3.1 Расчет производственной программы………………………..……………..11  

3.2 Планирование основных производственных фондов……………….…..…13    

3.2.1 Расчет потребности в оборудовании для основного производства ....13

3.2.2 Расчет потребности в оборудовании для вспомогательного производства…………………………………………………….……………………..14

3.2.3 Расчет потребности в площадях ……………………………………….15

3.2.4 Расчет амортизационных отчислений ………………………………...17

3.3 Планирование обеспечения трудовыми ресурсами ……………………….18

3.3.1 Расчет численности основных производственных рабочих………….19

3.3.2 Расчет численности вспомогательных рабочих……………………....20

3.3.3 Расчет численности специалистов и служащих………………………23

3.4 Планирование фонда заработной платы…………………………………….24

3.5 Планирование потребности в материально-технических ресурсах………29

3.5.1 Затраты на основные материалы……………………………………….29

3.5.2 Затраты на вспомогательные материалы…………………………...…29

3.5.3 Затраты на силовую энергию…………………………………………..30

3.5.4 Затраты на освещение…………………………………………………..32

3.5.5 Прочие затраты, связанные с обслуживанием производства………..33

3.6 Расходы по управлению и обслуживанию производства…………….…..34

3.7 Планирование себестоимости продукции………………………………….36

3.8 Планирование финансовых результатов……………………………………37

Заключение…………………………………………………………………………….39

Список литературы …………………………………………………………………..40            

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 
скачать титульный лист для работы